团体意外险相比于雇主责任险哪个更好一点？

发布网友 发布时间：2022-04-19 19:07

我来回答

共1个回答

热心网友 时间：2023-07-07 01:29

01、保险对象不同

团体意外险：被保险人是员工，受益人是员工或者其法定继承人。员工发生风险，保险公司直接赔付给员工，员工还有权继续追偿公司责任，因为受益人是员工，法律意义上来说，这是员工本人的福利，企业只是帮缴了保费，企业并没有给员工做出赔偿。

雇主责任险：被保险人是企业，受益人也是企业，保障的是雇主应该承担自己用工引起的风险。员工发生风险后，企业先支付给员工费用，企业已经履行了赔偿责任，然后企业再找保险公司赔偿支付给员工的费用，相当于把风险转移到了保险公司身上。

02、保障范围不同

团体意外险：常见的是意外身故/伤残、意外医疗费用，意外住院津贴等。

雇主责任险：除了团体意外险中的意外身故/伤残、意外医疗、意外住院津贴还包括工伤责任、误工费、生活护理费、一次性伤残就业补助金、法律诉讼费、转住院交通食宿补贴、救护车费用、职业病等。

03、伤残等级的认定不同

团体意外险：按照《人身保险伤残评定标准》（俗称专标）商业意外十级赔付。（行业标准，中保协发（2013） 88号）分成十级281项。

雇主责任险：区别对待

Ⅰ. 构成工伤的，按照《工伤保险条例》第30条第三款，以及《劳动能力鉴定职工工伤与职业病致残等级》（俗称国标）十级伤残鉴定标准赔偿，包括职业病，伤残情形多达400-500项。

Ⅱ. 针对非工伤意外，按照《人身保险伤残评定标准》（俗称专标）商业意外十级赔付。

知识点：工伤标准一般宽松于意外标准。

举个例子：肋骨骨折

只要是工伤就可以评定为十级伤残，得到相应赔偿工伤伤残标准

而按照团意险使用的评定标准人体损伤则需要“*损伤导致大于等于4根肋骨骨折或者*损伤导致大于等于2 根肋骨缺失”，才可以评定为十级伤残，标准更细化，达不到评级标准也就意味得不到赔偿。

04、保障时间

团体意外险：不管上下班，只要在保单有效期间内的员工意外伤害事故，都可以得到理赔，保障期间比较宽泛。

雇主责任险：一般是工作时间，但是可以扩展为24小时责任。

05、免赔和报销

团体意外险：有社保用药*（可扩展自费药），有免赔额（如100元以下不赔，可以选择0免赔但需要加费）

雇主责任险：可以0免赔，可以报销自费药（具体看各家公司条款）

国家药品名录分为甲、乙、丙三类，甲类100%报销，乙类部分报销，丙类一分不报销。

06、保险费用支出

同等的保额，一般雇主责任险会比团体意外险费用更贵一些。

但是雇主责任险可以税前列支，准予在企业所得税税前扣除。这么看的话其实是相当划算的。

《关于责任保险费企业所得税税前扣除有关问题的公告》

一般的团体意外险不能抵税，但是高危作业人员（如从事高空、高压、易燃、易爆、剧毒、放射性、高速运输、野外、矿井等以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险，可以税前扣除。但依然不能免除企业的工伤责任。