出纳和会计助理一般做些什么工作啊

发布网友 发布时间：2022-04-20 01:51

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热心网友 时间：2023-07-06 21:24

　　出纳人员具有以下职责：按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等；出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。
　　出纳的日常工作，主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。贷币资金核算包括：办理现金收付；办理银行结算，规范使用支票；登记日记账，保证日清月结；保管库存现金和有价证券；复核收入凭证，办理销售核算；保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金。
　　会计助理： 会计做完的报表可以让助理送到税务，会跑税务出口退税科，外管局，统计所等等，相当于送报表的跑外人员

热心网友 时间：2023-07-06 21:24

出纳是随着货币及货币兑换业的出现而产生的，所谓“出”即支出，付出；而“纳”即收入。具体地讲，出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
出纳的工作流程如下： 　　

　出纳的工作流程如下： 　　

一、办理银行存款和现金领取。 　
　二、负责支票、汇票、*、收据管理。 　　
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。 　　
四、负责报销差旅费的工作。 　　
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。 　　
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或*，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。 　　
五、员工工资的发放。 　　
出纳工作细则： 　　
工作事项及审验等程序 　　
失误防范及纠正程序 　　
现金收付 　　
1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 　　
若收到假币予以没收，由责任人负责。 　　
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。 　　
多付或少付金额，由责任人负责。 　　
3、把每日收到的现金送到银行。 　　
不得“坐支”。 　　
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符 　　
做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 　　
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 　　
特殊情况需审批。 　　
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。 　　
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 　　
银行账处理 　　
1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。 　　
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 　　
每日下班之前填制结报单。 　　3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 　　
4、公司账务章平时由出纳保管。 　　
每日下班后账务章交总经理处。 　　
报销审核 　　
1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 　　
若无，应补。 　　
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 　　
若有，问明原因或不予报销。 　　
3、正规*是否与收据混贴。 　　
若有，应分开贴。 　　
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。 　　
若超过，应重填。 　　
5、大、小金额是否相符。 　　
若不相符，应更正重填。 　　
6、报销内容是否属合理的报销。 　　
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。 　　
7、支付证明单上是否有总经理签字。 　　
若无，不予报销。

热心网友 时间：2023-07-06 21:25

当然是收付现金和银行转账了。助理就是秘书，帮忙的。